Riassunto analitico
L'impresa bancaria e le crisi bancarie costituiscono tematiche di fondamentale importanza nel contesto della stabilità finanziaria ed economica. Si ritiene necessaria un'analisi approfondita dei principi che vanno a regolare il settore bancario, ponendo una maggiore attenzione in merito agli strumenti di risoluzione disponibili da adottare per affrontare le crisi.
La tesi si propone di offrire un’indagine di tali tematiche volta a comprendere il funzionamento del settore bancario, delle sue dinamiche e del ruolo fondamentale che ricoprono le istituzioni europee nella gestione delle crisi finanziarie. Tale indagine ha la finalità di far comprendere al meglio il caso studio del Monte dei Paschi di Siena (MPS) e della crisi bancaria da loro affrontata negli ultimi anni.
Il primo capitolo andrà ad esaminare l’impresa bancaria e l’essenza stessa di quest’ultima, dandone una definizione dettagliata e analizzandone le funzioni principali che questa svolge al fine di implementare il servizio pubblico ed accrescere, al tempo stesso, la sua potenza economica. Successivamente si andranno ad analizzare le varie tipologie di crisi in cui una banca può incorrere durante la sua vita, soffermandosi sugli impatti devastanti che queste possono avere anche sull’economia e sul sistema finanziario, con il rischio di innescare una reazione a catena negativa che può ripercuotersi sulla società.
La crisi finanziaria del 2008 ha fatto ben comprendere l’importanza e la necessità di prevenire tali situazioni ed intervenire in modo tempestivo e congiunto. Il secondo capitolo, dunque, mira ad analizzare i cambiamenti apportati successivamente a questo evento, descrivendo il passaggio da un mercato unico fino all’unione bancaria che ha la finalità di promuove l’integrazione dei mercati nell’area Euro.
Con l’Unione Bancaria Europea (UBE) si vengono a generare il Meccanismo di Vigilanza Unico, con la funzione di introdurre una supervisione bancaria centralizzata finalizzata a garantire un monitoraggio efficace e omogeneo, ed il Meccanismo di Risoluzione Unico volto a fronteggiare le crisi bancarie in modo tempestivo ed efficiente. Ultimo importante cambiamento apportato dalla UBE è il Sistema di Garanzia dei Depositi dedicato alla protezione dei risparmiatori in caso di fallimento di una banca.
Il terzo capitolo esamina nel dettaglio le misure adottate a livello europeo di vigilanza, gestione e risoluzione delle crisi bancarie. Si analizzano i ruoli cruciali del Single Supervisory Mechanism (SSM), del Single Resolution Mechanism (SRM) e della Bank Recovery and Resolution Directive (BRRD).
È di ulteriore rilevanza approfondire il perfezionamento degli accordi di Basilea, dovuto al subentro di nuove necessità nel corso degli anni, che stabiliscono degli standard in merito alla solidità finanziaria delle istituzioni bancarie.
Il nucleo centrale dell’elaborato è rappresentato dal quarto capitolo, dedicato al caso del Monte dei Paschi di Siena (MPS). Si presenta dettagliatamente il gruppo MPS, dalla sua fondazione alla sua evoluzione nel corso degli anni con un focus sugli eventi cruciali che hanno portato alla sua crisi finanziaria, tra cui la gestione imprudente ed i casi di cattiva condotta finanziaria.
Si procede, dunque, con un’analisi degli ultimi bilanci della banca al fine di comprendere nello specifico la sua situazione economica ed operativa.
Infine, si esamina il bilancio del 2023 alla luce dei segnali di una potenziale ripresa.
L’elaborato si completa con una sintesi delle principali conclusioni e delle implicazioni dei risultati ottenuti attraverso l'analisi condotta, con una particolare attenzione alla necessità di adattare procedure mirate. La tesi è volta anche a mostrare l’importanza effettiva di monitorare preventivamente e costantemente l’andamento delle imprese bancarie ed al contempo garantire una risoluzione di eventuali crisi in tempi più
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Abstract
L'impresa bancaria e le crisi bancarie costituiscono tematiche di fondamentale importanza nel contesto della stabilità finanziaria ed economica. Si ritiene necessaria un'analisi approfondita dei principi che vanno a regolare il settore bancario, ponendo una maggiore attenzione in merito agli strumenti di risoluzione disponibili da adottare per affrontare le crisi.
La tesi si propone di offrire un’indagine di tali tematiche volta a comprendere il funzionamento del settore bancario, delle sue dinamiche e del ruolo fondamentale che ricoprono le istituzioni europee nella gestione delle crisi finanziarie. Tale indagine ha la finalità di far comprendere al meglio il caso studio del Monte dei Paschi di Siena (MPS) e della crisi bancaria da loro affrontata negli ultimi anni.
Il primo capitolo andrà ad esaminare l’impresa bancaria e l’essenza stessa di quest’ultima, dandone una definizione dettagliata e analizzandone le funzioni principali che questa svolge al fine di implementare il servizio pubblico ed accrescere, al tempo stesso, la sua potenza economica. Successivamente si andranno ad analizzare le varie tipologie di crisi in cui una banca può incorrere durante la sua vita, soffermandosi sugli impatti devastanti che queste possono avere anche sull’economia e sul sistema finanziario, con il rischio di innescare una reazione a catena negativa che può ripercuotersi sulla società.
La crisi finanziaria del 2008 ha fatto ben comprendere l’importanza e la necessità di prevenire tali situazioni ed intervenire in modo tempestivo e congiunto. Il secondo capitolo, dunque, mira ad analizzare i cambiamenti apportati successivamente a questo evento, descrivendo il passaggio da un mercato unico fino all’unione bancaria che ha la finalità di promuove l’integrazione dei mercati nell’area Euro.
Con l’Unione Bancaria Europea (UBE) si vengono a generare il Meccanismo di Vigilanza Unico, con la funzione di introdurre una supervisione bancaria centralizzata finalizzata a garantire un monitoraggio efficace e omogeneo, ed il Meccanismo di Risoluzione Unico volto a fronteggiare le crisi bancarie in modo tempestivo ed efficiente. Ultimo importante cambiamento apportato dalla UBE è il Sistema di Garanzia dei Depositi dedicato alla protezione dei risparmiatori in caso di fallimento di una banca.
Il terzo capitolo esamina nel dettaglio le misure adottate a livello europeo di vigilanza, gestione e risoluzione delle crisi bancarie. Si analizzano i ruoli cruciali del Single Supervisory Mechanism (SSM), del Single Resolution Mechanism (SRM) e della Bank Recovery and Resolution Directive (BRRD).
È di ulteriore rilevanza approfondire il perfezionamento degli accordi di Basilea, dovuto al subentro di nuove necessità nel corso degli anni, che stabiliscono degli standard in merito alla solidità finanziaria delle istituzioni bancarie.
Il nucleo centrale dell’elaborato è rappresentato dal quarto capitolo, dedicato al caso del Monte dei Paschi di Siena (MPS). Si presenta dettagliatamente il gruppo MPS, dalla sua fondazione alla sua evoluzione nel corso degli anni con un focus sugli eventi cruciali che hanno portato alla sua crisi finanziaria, tra cui la gestione imprudente ed i casi di cattiva condotta finanziaria.
Si procede, dunque, con un’analisi degli ultimi bilanci della banca al fine di comprendere nello specifico la sua situazione economica ed operativa.
Infine, si esamina il bilancio del 2023 alla luce dei segnali di una potenziale ripresa.
L’elaborato si completa con una sintesi delle principali conclusioni e delle implicazioni dei risultati ottenuti attraverso l'analisi condotta, con una particolare attenzione alla necessità di adattare procedure mirate. La tesi è volta anche a mostrare l’importanza effettiva di monitorare preventivamente e costantemente l’andamento delle imprese bancarie ed al contempo garantire una risoluzione di eventuali crisi in tempi più
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